「副業収入が増えてきたけど、確定申告って難しそう…」「スマホだけで申告できるって本当？」——副業を始めた多くの方が、確定申告に不安を感じています。しかし今やfreee・マネーフォワード クラウド確定申告などのスマホアプリを使えば、税務の知識がなくても自宅で確定申告を完結できる時代です。
この記事では、副業収入がある方向けに確定申告の基礎知識から、スマホアプリを使った具体的な申告手順・節税のポイントまでをわかりやすく解説します。「申告が必要かどうかわからない」という方も、ぜひ最後まで読んでみてください。
副業収入がある人が確定申告をしなければならない条件
まず「自分は確定申告が必要なのか？」を確認しましょう。会社員が副業をしている場合、以下の条件に当てはまると確定申告が必要になります。
確定申告が必要なケース
- 副業の年間所得が20万円を超える場合：給与所得以外の所得（副業・フリーランス・アフィリエイトなど）の合計が年間20万円を超えると、確定申告が必要です
- 複数の会社から給与を受け取っている場合：掛け持ちで勤務しているケースも申告が必要になります
- 医療費控除・住宅ローン控除（初年度）などを申請したい場合：節税のために自ら申告するケースも含まれます
確定申告が不要なケース
- 副業の年間所得が20万円以下の場合（ただし住民税の申告は必要な場合あり）
- 副業収入がすべて源泉徴収済みの場合
なお「所得」とは収入から経費を引いた金額です。たとえば副業収入が年間30万円でも、経費が15万円かかっていれば所得は15万円となり、申告不要となります。経費の把握が節税の第一歩です。
確定申告の基本｜青色申告と白色申告の違い
確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2種類があります。副業で継続的に収入を得ている場合は、節税効果の高い青色申告を選ぶことを強くおすすめします。
白色申告
- 手続きがシンプルで記帳が簡易的
- 特別控除なし（節税メリットが少ない）
- 開業届の提出が不要
- 副業収入が少ない・単発の収入がある人向け
青色申告
- 最大65万円の青色申告特別控除が受けられる（e-Tax申告かつ複式簿記の場合）
- 赤字を3年間繰り越せる
- 家族への給与（青色事業専従者給与）を経費にできる
- 事前に「開業届」と「青色申告承認申請書」の税務署への提出が必要
青色申告65万円控除の場合、課税所得が65万円減るため、所得税・住民税を合わせると年間10〜20万円以上の節税効果になるケースもあります。副業収入が安定してきたら、青色申告への切り替えを検討しましょう。freeeやマネーフォワードはどちらの申告形式にも対応しています。
スマホで確定申告を完結するための事前準備
申告作業をスムーズに進めるために、以下を事前に準備しておきましょう。
必要なもの一覧
- マイナンバーカード：e-Tax（電子申告）を行うために必須。スマホのNFC機能で読み取り可能
- マイナポータルアプリ：マイナンバーカードとスマホを連携するために必要
- 収入・経費の記録：副業で得た収入の明細・領収書・クラウドソーシングの支払い明細など
- 源泉徴収票：会社員の場合、本業の源泉徴収票が必要（年末に会社から受け取る）
- 銀行口座情報：還付金の受取口座として登録するため
申告期間を確認する
確定申告の申告期間は原則として毎年2月16日〜3月15日です。この期間内にスマホアプリから申告を完了させましょう。還付申告（税金が戻ってくるケース）の場合は、1月1日から5年間申告できます。期限を過ぎると延滞税が発生する場合があるため、早めの準備が重要です。
freeeで確定申告をする方法｜ステップ別解説
freee（フリー）は国内シェアNo.1の確定申告・会計クラウドサービスです。質問に答えるだけで申告書が自動作成される設計が特徴で、税務の知識がなくても使いやすいUIが初心者に特に人気です。
freeeの基本料金
- スターター：月額980円（年払いの場合）：個人事業主・副業向けの基本プラン。確定申告書の作成・e-Tax送信に対応
- スタンダード：月額1,980円：複数口座の自動連携・請求書作成など機能が拡充
- 確定申告の時期だけ契約→申告完了後に解約という使い方も可能
freeeでの申告手順
ステップ1：アカウント作成・初期設定
freeeアプリをインストールし、メールアドレスで無料アカウントを作成します。事業形態（個人事業主・副業）・申告方式（青色・白色）・業種を設定します。
ステップ2：収入・経費を入力する
銀行口座・クレジットカードをfreeeと連携させると、取引データが自動で取り込まれます。副業収入（クラウドソーシングの報酬・アフィリエイト収入など）と経費（通信費・書籍代・ソフトウェア代など）をそれぞれ入力・分類します。スマホカメラで領収書を撮影すると自動でデータ入力される機能も便利です。
ステップ3：質問形式で申告書を自動作成
freee最大の特徴が「ガイドに従って質問に答えるだけで申告書が完成する」仕組みです。「副業収入はありますか？」「医療費控除を申請しますか？」など画面の質問に答えていくと、確定申告書B・収支内訳書・青色申告決算書が自動生成されます。
ステップ4：e-Taxでスマホから電子申告する
マイナンバーカードとスマホのNFC機能を使って、freeeアプリから直接e-Tax送信ができます。税務署に足を運ぶ必要は一切なし。申告完了後は受付番号が発行され、申告状況をアプリで確認できます。
マネーフォワード クラウド確定申告の使い方｜ステップ別解説
マネーフォワード クラウド確定申告は、家計簿アプリ「マネーフォワード ME」でおなじみのマネーフォワード社が提供する確定申告サービスです。銀行・クレジットカードとの自動連携機能が特に優れており、日々の帳簿管理をしっかり行いたい方に向いています。
マネーフォワードの基本料金
- パーソナルミニ：月額880円（年払いの場合）：副業・フリーランス向け基本プラン
- パーソナル：月額1,280円：口座連携数無制限・請求書作成など機能充実
- 1ヶ月の無料トライアルあり
マネーフォワードでの申告手順
ステップ1：アカウント作成・口座連携
マネーフォワード クラウド確定申告アプリをインストール後、アカウントを作成。銀行口座・クレジットカード・PayPayなどのスマホ決済を連携すると、取引データが自動で読み込まれます。すでにマネーフォワード MEを使っている方はデータを引き継ぎやすいのも利点です。
ステップ2：収支を入力・仕訳する
自動取り込みされた取引データを「売上」「経費（通信費・消耗品費など）」に仕訳します。よく使う取引は「ルール設定」で自動仕訳されるため、一度設定すると次回以降の手間が大幅に減ります。スマホカメラでレシートを撮影してOCR読み取りする機能も搭載されています。
ステップ3：決算書・申告書を自動作成
入力した収支データをもとに、青色申告決算書・確定申告書が自動生成されます。画面上でプレビュー確認ができ、修正もその場で対応可能。数字の整合性チェック機能があるため、入力ミスを事前に発見できます。
ステップ4：e-Taxでスマホから電子申告
マイナンバーカードとスマホを使ったe-Tax送信に対応。アプリ内の案内に従って操作するだけで申告が完了します。申告データはクラウド上に保存されるため、来年以降の申告にも活用できます。
副業の確定申告で経費にできるもの一覧
確定申告で経費を正しく計上することが、最も手軽な節税方法です。副業に関連する支出は積極的に経費として計上しましょう。
- 通信費：スマホ・インターネット料金（副業利用分按分。副業利用が50%なら料金の50%が経費）
- 書籍・教材費：副業スキルアップのために購入した本・Udemyの講座代・オンラインスクール費用
- ソフトウェア・アプリ代：freee・マネーフォワードの月額料金・Adobe CCなどのツール代
- パソコン・スマホ：副業用途で購入した場合は減価償却として経費計上可能（10万円未満は全額一括計上も可）
- 交通費：副業のクライアント打ち合わせや取材に要した交通費
- カフェ代・コワーキング費用：副業作業のために利用した場合（領収書を保管すること）
- 外注費：副業業務の一部を他者に委託した費用
注意点として、経費は「副業に直接関係する支出」でなければなりません。プライベートと兼用している支出は、副業利用割合に応じて按分計算します。領収書・明細はすべて保管しておくことが原則です（7年間保存義務）。
確定申告でよくある失敗と対策
失敗①：収入の記録をつけていなかった
クラウドソーシング・アフィリエイト・フリマアプリなど、複数の収入源がある場合、後から集計しようとすると非常に手間がかかります。毎月末に収入・経費をアプリに入力する習慣を最初からつけることで、確定申告時の作業が大幅に楽になります。
失敗②：領収書・レシートを捨ててしまった
経費の証明には領収書が必要です。freeeやマネーフォワードのスマホカメラ機能で、受け取ったその場で撮影してアプリに保存する習慣をつけましょう。原本は7年間保管が必要ですが、電子データでの保存も法律上認められています（電子帳簿保存法対応）。
失敗③：申告期限を過ぎてしまった
期限後申告になると無申告加算税（最大20%）や延滞税が発生します。2月に入ったらすぐに申告準備を開始し、3月15日より前に余裕を持って完了させましょう。freee・マネーフォワードはアプリ内でリマインド通知を設定できます。
失敗④：住民税の申告を忘れる
副業所得が20万円以下で確定申告が不要な場合でも、住民税の申告は別途必要です。お住まいの市区町村の窓口または自治体のオンライン申告サービスで手続きを行いましょう。会社に副業がバレたくない場合は、住民税を「普通徴収（自分で納付）」に設定することも重要です。
まとめ｜スマホアプリで確定申告は怖くない
副業収入の確定申告は、freeeやマネーフォワードを使えば税務の専門知識がなくてもスマホだけで完結できます。大切なのは日頃から収入・経費を記録しておくこと、そして申告期限（3月15日）を守ることの2点だけです。
今日からできるアクションをまとめます。
- ✅ freeeまたはマネーフォワードの無料トライアルを今すぐ登録する
- ✅ 副業収入の明細・領収書をアプリに入力し始める
- ✅ マイナンバーカードを準備してe-Taxの設定をしておく
- ✅ 青色申告を検討している場合は開業届を税務署へ提出する（オンライン可）
確定申告をきちんと行うことは、節税・信用力アップ・副業の法人化など、将来の選択肢を広げることにもつながります。スマホ1台でできる確定申告、ぜひ今年から始めてみてください。
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